Dashboard
Visão geral da empresa selecionada. Os números vêm das notas carregadas na aba Notas e, se você anexar, do relatório de lançamentos na aba Conferência (opcional).
Configuração
Cadastro de clientes, certificado digital e regime tributário — tudo que você carregar nas outras abas (notas, conferência, DIFAL) fica separado por cliente ativo, escolhido aqui.
Certificado — nenhum cliente ativo (tudo bem — o certificado pode criar um)
Anexe o certificado digital (.pfx/.p12) do cliente — se nenhum cliente estiver selecionado, o CNPJ e a razão social do próprio certificado são usados pra criar o cadastro automaticamente (ou pra atualizar um já existente com o mesmo CNPJ). Ele fica salvo apenas neste navegador — nada é enviado para nenhum servidor nesta versão do sistema.
Regime tributário — cliente ativo
Não vem do certificado nem do CNPJ (a Receita Federal não publica se uma empresa fora do Simples é Lucro Presumido ou Real) — defina manualmente aqui. Usado pela apuração de ICMS/PIS/COFINS/IPI (aba Impostos) e pelas demais regras tributárias do sistema.
Adicionar cliente manualmente
Alternativa ao certificado — use quando não tiver o arquivo .pfx/.p12 em mãos.
Prefere anexar o Cartão CNPJ (PDF) em vez de buscar automaticamente?
Clientes cadastrados
| Situação | CNPJ | Razão social | Ramo | Regime tributário | Notas carregadas |
|---|
Recuperação Tributária
Cruza o que a regra tributária diz que deveria ter sido lançado (ICMS/PIS/COFINS/DIFAL, usando o mesmo motor já testado do sistema) contra o que foi encontrado no lançamento — e separa em Oportunidades (créditos/débitos a favor do cliente) e Riscos (possíveis indevidos).
Documentos da análise
Os XMLs de NF-e/NFS-e já carregados na aba Documentos Fiscais são usados automaticamente — não é preciso reanexar. Aqui você pode anexar SPEDs (EFD ICMS/IPI, EFD-Contribuições) para identificação básica.
| Arquivo | Tipo identificado | CNPJ | Período | Registros lidos | Status |
|---|
Oportunidades
| # | Tributo | Tipo | NF | Aderência | Valor esperado | Valor escriturado | Diferença | Status |
|---|
Riscos
| # | Tributo | Tipo | NF | Aderência | Valor esperado | Valor escriturado | Diferença | Status |
|---|
Central de regras utilizadas
Estas são as regras REALMENTE implementadas e usadas pelo motor (as mesmas de ICMS/PIS/COFINS/DIFAL do restante do sistema) — nenhuma tese nova foi criada só para este módulo. A estrutura já suporta adicionar novas regras (com período de vigência, CFOP, CST, regime etc.) sem reescrever o motor, mas nenhuma regra adicional foi inventada agora.
| Nome | Tributo | Regime aplicável | Vigência | Condição | Fonte | Status |
|---|
Histórico de análises de recuperação
Registra cada vez que "Processar análise" é rodado — separado do Histórico de Auditoria (que registra execuções de auditoria do período corrente). Fica só na sessão atual (sem banco de dados, como o resto do sistema).
| Data/hora | Cliente | Período | Documentos | Oportunidades | Riscos | Valor potencial |
|---|
Relatório de Auditoria e Recuperação Tributária
Notas fiscais (XML)
Anexe os XMLs de NF-e (produto) e NFS-e (serviço) tomadas pelo CNPJ ativo. Os dados de CFOP, CST, valor, chave e emitente são extraídos automaticamente. Sem cliente selecionado, o sistema identifica o cliente pelo CNPJ que mais aparece nos XMLs e o cadastra, se ainda não existir.
Notas carregadas
| Nº | Tipo | Operação | Emitente | CNPJ emitente | UF dest. | Data emissão | CFOP | NCM | CEST | CST ICMS | Classificação | Valor | ICMS | PIS | COFINS | IPI | IBS | CBS | Retenção | Cancelada | Risco | Chave | Ações |
|---|
Documentos — busca automática
Conceito: conectar o certificado digital do cliente e o Audite AI buscar os documentos fiscais automaticamente, sem precisar baixar/anexar XML manualmente. Esta busca automática ainda não está implementada de verdade — veja o porquê abaixo. A importação manual de XML/CSV continua funcionando normalmente na aba Notas.
Empresa e certificado
Importação manual (plano B)
Enquanto a busca automática por certificado não está disponível, use a aba Notas para importar XML, CSV ou Excel manualmente — ela alimenta exatamente o mesmo motor de auditoria usado pela busca automática (não existem dois motores diferentes). A chave de acesso é usada para reconhecer documentos que já foram carregados antes, evitando duplicidade.
Buscar NF-e/NFS-e via API do provedor
O navegador não consegue autenticar direto com certificado digital no Ambiente de Dados Nacional — isso exige um servidor. O caminho que funciona hoje é via um provedor intermediário (Focus NFe, PlugNotas, eNotas), que já cuida do certificado e expõe uma API com token. A consulta é feita pelo servidor do Audite AI: o token fica guardado cifrado e não volta para o navegador.
Provedor do escritório
Buscar notas do cliente ativo
cnpj_destinatario (NF-e) ou cnpj_tomador (NFS-e) em vez do campo de emissor. Isso funciona se o seu provedor/plano oferecer essa consulta (nem todo provedor/conta tem esse endpoint liberado) — não tenho como confirmar isso pra sua conta específica, então se der erro ou vier vazio nessa direção, vale confirmar com o suporte do provedor se essa consulta está disponível.
Conferência Fiscal
O relatório de lançamentos é opcional. Só com os XMLs da aba Notas você já tem DIFAL, impostos, ICMS Antecipado, CIAP e a auditoria fiscal das notas. Anexe o relatório apenas se quiser também conferir o que foi lançado × o que existe nos XMLs.
Importar lançamentos Opcional
Aceita uma ou mais planilhas de Entradas e de Saídas separadamente — como a maioria dos sistemas contábeis exporta. As colunas (chave, valor, CFOP, data) são detectadas automaticamente pelo nome, mesmo que cada arquivo use um cabeçalho diferente (ex: "Chave NFe", "Chave de Acesso" e "Chave" são reconhecidas como o mesmo campo).
| Arquivo | Registros |
|---|
| Arquivo | Registros |
|---|
Detecção automática não achou a coluna certa? Force manualmente aqui.
Documentos fiscais
0 XML(s) encontrado(s)/importado(s) para este cliente.
Cruzar dados / auditar
Sem planilha anexada, roda a auditoria só com os XMLs (a checagem "lançada / não lançada" fica como "não avaliada"). Com planilha, compara as notas fiscais com os lançamentos importados no passo 1 — inclui uma checagem: se a planilha diz "entrada" mas o XML indica que essa nota é uma venda (ou vice-versa), gera um alerta em vez de decidir sozinho qual está certo.
Notas não lançadas / atrasadas
| Situação | Nº da nota | Emitente | Data emissão | Dias em aberto | CFOP | Classificação | Valor | Chave |
|---|
Executar Auditoria Automática
Roda o motor de classificação sobre os dados já cruzados e atualiza Dashboard, Pendências e Relatório.
Impostos por tributo
Cada tributo tem sua própria tela: total apurado, parcela creditável, detalhamento por CST/CSOSN e a lista de notas correspondente.
Apuração de ICMS
STATUS: —
Por CST/CSOSN
| CST/CSOSN | Descrição | Benefício | Qtd. | Valor ICMS |
|---|
Notas
| Direção | Nº da nota | Emitente | CFOP | CST | Base | Alíquota | Valor ICMS |
|---|
Apuração de PIS/COFINS
STATUS PIS: —
STATUS COFINS: —
Notas
| Direção | Nº da nota | Emitente | Valor nota | PIS | COFINS |
|---|
Apuração de IPI
STATUS IPI: —
Notas
| Direção | Nº da nota | Emitente | NCM | Valor nota | Valor IPI |
|---|
Notas sujeitas a ICMS-ST (CST 10/30/60/70 ou CSOSN 201/202/203/500)
| Direção | Nº da nota | Emitente | CFOP | NCM | CEST | CST/CSOSN | Valor nota | Situação |
|---|
Simulador de ICMS-ST
Os valores aceitam vírgula como separador decimal (ex: 58,46) — antes um valor como "58,46%" era lido como "58%" e derrubava o resultado.
Categoria separada de DIFAL — antecipação de ICMS na entrada de mercadoria comprada em outro estado para revenda/industrialização, quando a legislação da UF de destino exige isso especificamente. Não é toda compra interestadual que gera antecipação: depende de regra estadual própria, cadastrada com fonte e vigência — sem regra cadastrada, o sistema nunca inventa um cálculo.
Notas analisadas para ICMS Antecipado
Passe o mouse sobre uma linha pra ver o motivo completo (regra aplicada, fundamento, ou por que não se aplica).
| Nota | Data | Fornecedor | UF origem | UF destino | CFOP | NCM | CST/CSOSN | Valor | ICMS Antecipado | Regra utilizada | Status |
|---|
Crédito de ICMS sobre compra de ativo imobilizado — regra nacional única (Lei Kandir, LC 87/96 art. 20 §5º, e Ajuste SINIEF 08/97), apropriado em 1/48 ao mês durante 4 anos, proporcional às saídas tributadas de cada competência. Não varia por estado.
Ativos imobilizados com crédito de ICMS
"Já apropriado" só soma os meses em que há nota de saída carregada pra calcular o fator de proporcionalidade — meses sem dado ficam pendentes, não são calculados com um fator inventado.
| NF | Data | Fornecedor | Valor do bem | Crédito total ICMS | Parcela mensal (1/48) | Meses calculados | Já apropriado |
|---|
Apuração de retenções por tipo
| Tributo retido | Valor total |
|---|
Notas com retenção
| Direção | Número | Prestador/Tomador | Valor nota | ISS Retido | IRRF Retido | CSRF Retido (PIS+COFINS+CSLL) | INSS/CP Retido | Total retido |
|---|
Reforma Tributária
Ambiente operacional para IBS, CBS e Imposto Seletivo — processamento, apuração, conciliação e fechamento por competência. Não é uma ferramenta de diagnóstico: os números vêm só dos documentos carregados, e quando uma regra não está cadastrada para a competência, o sistema avisa em vez de estimar.
Fluxo da competência
Selecionar empresa → selecionar competência → importar documentos → processar → apurar → conciliar → conferir memória → fechar competência → emitir relatório.
Filtros
Documentos da competência
| Direção | Documento | Número | Data | Emitente/Destinatário | UF | NCM | Valor | Base IBS | IBS | Base CBS | CBS | IS | Situação |
|---|
Regras vigentes nesta competência
A competência selecionada no topo decide automaticamente qual regra se aplica — nunca o ano do computador. Quando não há regra cadastrada, o sistema avisa em vez de estimar um valor.
| Tributo | Situação | Alíquota efetiva | Tratamento | Base legal | Observação |
|---|
Notas — CBS
| Direção | Nº da nota | Emitente | NCM | Valor nota | Alíq. CBS | Valor CBS |
|---|
Notas — IBS
| Direção | Nº da nota | Emitente | NCM | Valor nota | Alíq. IBS | Valor IBS |
|---|
Ajustes da apuração
Nenhum mecanismo de ajuste manual foi solicitado nesta etapa — esta área fica pronta para receber lançamentos de ajuste (ex: estornos, correções) quando essa regra for definida, sem precisar reconstruir a tela.
Memória de cálculo
Clique num documento em "Documentos Fiscais", "CBS" ou "IBS" para ver aqui a memória completa: base, alíquota, redução, alíquota efetiva e regra aplicada.
| UF | Município | Base tributável | Valor da operação | IBS estadual | IBS municipal | IBS total |
|---|
Cenários de tratamento IBS/CBS
Compare cenários possíveis para o optante do Simples Nacional nesta competência — o sistema apenas apresenta os números; a análise de qual cenário adotar é do profissional. Nenhum cenário é marcado como recomendado.
| Cenário | Receita | Débitos | Créditos admitidos | IBS | CBS | Valor líquido | Impacto financeiro estimado |
|---|
| Documento | Valor operação | IBS previsto | IBS conciliado | CBS prevista | CBS conciliada | Diferença | Situação |
|---|
Split Payment
O funcionamento operacional do split payment depende de regulamentação e de integração com os meios de pagamento, que ainda não estão disponíveis nesta versão do sistema. A estrutura abaixo já está pronta para receber essas regras quando forem cadastradas no motor tributário, sem precisar reconstruir esta tela.
| Documento | Valor da operação | Valor recebido | IBS/CBS da operação | Valor segregado | Valor destinado à empresa | Situação da conciliação |
|---|
| Documento | Produto | NCM | Base | Alíquota IS | Valor IS | Regra aplicada |
|---|
Fechamento da competência
| Etapa | Status |
|---|---|
| 1. Documentos processados | — |
| 2. Operações classificadas | — |
| 3. Apuração CBS | — |
| 4. Apuração IBS | — |
| 5. Imposto Seletivo | — |
| 6. Ajustes | — |
| 7. Conciliação | — |
| 8. Resultado final | — |
Resumo antes de fechar
Relatórios operacionais
Todos os relatórios trazem empresa, CNPJ, competência, data de emissão, resumo, detalhamento e memória de cálculo quando aplicável.
Regras cadastradas no motor tributário
| Código | Tributo | Tratamento | Alíquota | Redução | Início vigência | Fim vigência | Base legal | Status |
|---|
Simples Nacional — Cálculo do DAS
Alíquota efetiva e valor do DAS pelas tabelas oficiais dos Anexos I a V (LC 123/2006). RBT12 e receita do mês precisam ser confirmados manualmente — o sistema sugere a receita do mês a partir das notas de saída já carregadas, mas nunca calcula RBT12 sozinho (exigiria 12 meses de histórico contínuo, que nem sempre está carregado).
1. Anexo aplicável
Depende do CNAE/atividade — não é decidido automaticamente pelo sistema. Serviços sujeitos ao Fator R (engenharia, consultoria, TI etc.) usam a calculadora abaixo como apoio pra confirmar entre Anexo III e V.
Fator R — decide entre Anexo III e V
Fator R = folha de pagamento ÷ receita bruta, ambos dos últimos 12 meses. ≥ 28% → Anexo III (alíquota menor); < 28% → Anexo V. Só relevante para atividades sujeitas a essa regra (§§ 5º-I/5º-J/5º-M do art. 18 da LC 123/2006) — se sua atividade não é uma dessas, ignore esta seção.
2. RBT12 e receita do mês
3. Calcular
Resumo do cliente ativo
Visão geral de compras e vendas, tributos passíveis de crédito e classificação por natureza da operação.
Compras × Vendas
Notas por nível de risco
Reflete o resultado da última Auditoria Automática executada (aba Dashboard).
Impostos — total apurado e parcela creditável
Considera creditável o ICMS de nota com CST/CSOSN sem benefício (00/10/60/90, ou 101/201/500 no Simples) e o PIS/COFINS/IPI de compras em regime não cumulativo — confirme o enquadramento tributário do cliente antes de usar para apuração oficial.
| Tributo | Total apurado | Parcela potencialmente creditável |
|---|
ICMS por CST/CSOSN
| CST/CSOSN | Descrição | Benefício/redução | Qtd. notas | Valor ICMS |
|---|
IBS / CBS (Reforma Tributária — fase de teste 2026)
Alíquota-teste vigente: IBS 0,1% e CBS 0,9% (LC 214/2025), com redução de 60% aplicada automaticamente para NCMs de alimentos/insumos agropecuários/medicamentos básicos. É apuração informativa do período de teste, não recolhimento efetivo na maioria dos casos.
Por classificação (natureza da operação)
DIFAL — compras e vendas interestaduais
Calcula o DIFAL nos dois sentidos previstos em lei: compras interestaduais de uso/consumo ou ativo imobilizado (CFOP 2551/2556 — recolhimento pelo próprio destinatário) e vendas interestaduais para não contribuinte/consumidor final (CFOP 6107/6108 — partilha conforme EC 87/2015). As alíquotas internas ficam bloqueadas para edição nesta tela, para evitar erro de digitação.
Alíquotas internas de ICMS por estado Bloqueado para edição
ALIQUOTAS_ICMS no código-fonte — isso evita que alguém altere sem querer durante o uso normal do sistema.FECOP / FCP por UF (adicional ao ICMS interno)
Pesquisei as alíquotas de FECOP/FCP por estado e encontrei fontes que se contradizem entre si — alguns estados já embutem o FCP na alíquota interna "cheia", outros mostram como percentual à parte, e a alíquota também pode variar por categoria de produto (essencial × supérfluo) dentro do mesmo estado. Por isso não preenchi nenhum valor por padrão — informe abaixo a alíquota de FECOP/FCP que se aplica ao cliente/operação que você está auditando. Enquanto não preenchido, o DIFAL mostra "FECOP/FCP: Não aplicável".
DIFAL — Saídas (vendas interestaduais a consumidor final não contribuinte — CFOP 6107/6108)
| Operação | Nº da nota | CFOP | Emitente | UF origem | UF destino | Valor da nota | Alíq. interna (destino) | Valor do DIFAL | ICMS da nota (alíq. efetiva) | Base de cálculo | FECOP/FCP |
|---|
DIFAL — Entradas (compras interestaduais para uso/consumo ou ativo imobilizado — CFOP 2551/2556)
| Operação | Nº da nota | CFOP | Emitente | UF origem | UF destino | Valor da nota | Alíq. interna (destino) | Valor do DIFAL | ICMS da nota (alíq. efetiva) | Base de cálculo | FECOP/FCP |
|---|
Pendências
Reúne automaticamente todos os problemas encontrados na auditoria automática das notas do cliente ativo.
Pendências identificadas
| Empresa | Nota | Tipo | Documento | Gravidade | Valor | Responsável | Status | Identificado em | Ações |
|---|
Histórico de conferências
Cada execução da Auditoria Automática (aba Dashboard) fica registrada aqui, por cliente.
| Empresa | CNPJ | Período | Data da conferência | Notas | Divergências | Pendências | Usuário | Resultado |
|---|
Relatório de Auditoria Fiscal
Resultado da conferência, pronto para o contador entender em poucos segundos.